Wat gebeurt er met uw pensioen bij ...

Faillissement

Indien de werkgever failliet gaat kan, hoewel de PSW het in eigen beheer houden van pensioengelden verbiedt, toch sprake zijn van pensioenschade. Dat is ook vaak het geval omdat veel werkgevers die in financiële problemen zitten een achterstand hebben in de betaling van de pensioenpremies. Hierdoor is er te weinig geld binnengekomen bij het fonds of de verzekeraar, zodat er minder pensioen is opgebouwd dan volgens de pensioentoezegging had gemoeten. Dikwijls heeft de werkgever wèl het werknemersdeel al ingehouden op het salaris van de werknemer.

In dit geval kan de uitvoeringsinstelling de werknemer gedeeltelijk tegemoetkomen. In de WW staat dat het UWV de pensioenpremies tot maximaal één jaar terug overneemt, voor zover het gaat om het werkgeversdeel in de premie (dus niet het door de werknemers ingelegde gedeelte). Indien de premieachterstand groter is dan één jaar, dan wel indien er sprake is van inhouding van een werknemersdeel zal een vordering moeten worden ingediend bij de curator. Deze vordering is preferent.

Arbeidsongeschiktheid

Pensioenregelingen bevatten vaak bijzondere voorzieningen voor deelnemers die ziek worden. Deze voorzieningen vervallen veelal indien de deelnemer uit dienst treedt voordat de arbeidsongeschiktheid (meestal in de zin van de WAO) is ingetreden.

Premievrije deelname bij arbeidsongeschiktheid

Wanneer men ziek is en vervolgens in de WAO komt zonder vooruitzichten weer aan het werk te kunnen is het prettig als de pensioenopbouw voortgezet wordt. Sommige pensioenregelingen kennen de mogelijkheid om zonder premie te betalen toch pensioen op te bouwen tijdens de periode dat men een WAO-uitkering ontvangt. Dit wordt dan gefinancierd door het pensioenfonds of de verzekeraar. Hiertoe dient men eventueel via de werkgever een aanvraag in te dienen bij het fonds of de verzekeraar en men dient ook mutaties in het arbeidsongeschiktheidpercentage door te geven, omdat bij gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid soms maar een gedeeltelijke premievrije opbouw geldt. Als het dienstverband al eindigt voordat men WAO-gerechtigd is eindigt heeft men meestal geen recht op premievrije deelname, omdat men dan al gestopt is deelnemer te zijn aan de pensioenregeling.

Premievrije deelname bij arbeidsongeschiktheid is geen wettelijk recht.

Verzekering WAO gat of WAO excedentpensioen (invaliditeitspensioen)

Ook kan het zijn dat een pensioenregeling een zgn. WAO-hiaat/gat verzekering kent of een invaliditeits- pensioenregeling. De bedoeling van een dergelijke regeling is meestal het gat op te vullen tussen een loongerelateerde WAO-uitkering en de vervolguitkering in de zin van de WAO.

Ook voor dergelijke regelingen geldt over het algemeen dat hieraan alleen rechten ontleend kunnen worden als men nog deelnemer is in de pensioenregeling indien het verzekerde risico (WAO) intreedt. In verzekeringstermen heet dit een verzekering op risicobasis. Voordat je een einde dienstverband regelt zou je dus ook moeten nagaan welke pensioenrechten een werknemer daarmee verspeelt.

Overgang onderneming

Voor overgangen van ná 1 juli 2002 geldt dat de hoofdregel dat pensioen bij een overname wèl mee overgaat. Op de hoofdregel zijn wel uitzonderingen gemaakt. Indien de overnemende partij zelf al een pensioenregeling heeft is deze ook van toepassing voor de overgenomen werknemers, althans daar mag de overnemende partij toe besluiten. Dat is een belangrijke uitzondering. Ook als er na de overgang een verplichte andere regeling geldt gaat de eigen voorziening niet mee over, maar geldt de verplichte regeling.

VUT

De regering stimuleert langer doorwerken en heeft vut- en prepensioen daarom afgeschaft. Althans de fiscale voordelen die het mogelijk maken om met vut of prepensioen te gaan zijn geminimaliseerd. Alleen een kleine groep ouderen kan er nu nog onveranderd gebruik van maken.

Terug naar overzicht